A téma értékelése:
  • 0 szavazat - átlag 0
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
ÁFA bevallás
#1
Judithh Írta:Ok, köszi a választ nektek.
Akkor még ma beküldöm.

Beadhatod 250eFt-al, febr. 25-ig és néhány nap múlva önellenőrzöd a ténylegesre.
Igy biztos nincs mulasztási birság csak önellenőrzési...
Én is jártam már így.

Sanyi
Válasz idézéssel
#2
Ok, köszi a választ nektek.
Akkor még ma beküldöm.
Üdv Judithh
Válasz idézéssel
#3
Szia Judith!

Igaza van Bodzának, január 20-ig kellett volna beadnod az éves bevallást, ha túllépted az értékhatárt.
Johanna
Válasz idézéssel
#4
Szia Judith! Nagyon sietned kell az ÁFA bevallással, mert nálad az éves bevallás leadási határideje jan.20. volt, mivel dec.végén meghaladtad a 250eFt-ot.
Sürgősen add be. A gyakoriságot 2010-re már megállapították, a törzsben megnézheted, nem a 2009, hanem a 2008.évi adatok alapján. Üdv. Bodza
Válasz idézéssel
#5
Sziasztok!

Kicsit összezavarodtam.
Most, ahogy csinálom az éves áfát, látom, hogy az egyik Társaságnak a fizetendő áfája 290.000 Ft lesz. Ezt az összeget decemberben érte el. Vagyis 01.01-11.30-ig 143000 fizetendő áfája van, decemberre lett 290.000 Ft.
Akkor most lemaradtam valami bevallásról, vagy most beadom az éveset és majd 2011-re megállapítják, hogy negyedéves bevalló lesz?
Vagy most 2010-ben már negyedéves bevalló lesz?

Köszönöm a segítséget
Üdv Judithh
Válasz idézéssel
#6
Köszi Lányok!
Akkor belepakolom ezeket is... igaz, a továbbvihetőm csak 1-gyel csökkenne, ezekkel a levonhatókkal meg csak nőni fog.
Remélem ez nem fogja bántani az Apeh szemét.
Üdv. eragka
Válasz idézéssel
#7
Így kevesebb lesz az önellenőrzési pótlék alapja is, meg a fizetendő áfa is. Ezért mindenképp beletenném. No meg nem utolsó sorban, így lesz teljes a tavalyi éved.
Válasz idézéssel
#8
Eragka! Egész nyugodtan.
Marcsi
Válasz idézéssel
#9
Sziasztok!

Ha 2009. 4. negyedévre csinálok áfa önellenőrzést, mert kimaradt kimenő számla, akkor belepakolhatok kimaradt bejövő számlákat is?
Üdv. eragka
Válasz idézéssel
#10
Tehát akkor összefoglalva:
0101-0930-ig az áfája -210.000.- /mivel 250 ezer alatt van ezért a IV. negyedévre még nem kell beadni negyedéves bevallást/

0101-1231-ig a visszaigényelendő áfája -67.000.- tehát így még minden rendben van éves áfa bevallást adok neki, és nem vagyok köteles figyelembe venni a decemberben kifizetett számláit a III. negyedévi áfá-ba ha a teljesítési idejük III. negyedév, tehát nem kell 1-3 hóig beadnom bevallást aztán 4. negyedévre negyedévest, hanem mehet az éves bevallás.
Remélem értitek /kizárólag szállítói számlákról van szó, tehát nincs bevételi számlával kulimász/
Erősíts meg kérlek, tiszta káosz van a fejembe!
Üdv: Mónika!
Válasz idézéssel
#11
Mónika Írta:Ezt tudom, és nem teljesen ezt kérdeztem, hanem a harmadik negyedév végéig tehát 0101-0930-ig az ÁFA -210.000.- Tehát még jó volt, aztán decemberbe hozott vagy 5 db számlát amelyet decemberbe utalt át a bankból viszont ezeknek a teljesítési dátuma szeptember 20-a volt de csak decemberbe fizette ki mert nem volt pénze. Aztán így ugyan év végén is 67.000.- Ft visszaigényelendő áfája lett viszont elgondolkodtam pont a múltkori téma kapcsán hogy ez esetben ezeket a decemberben kifizetett áfá-s számlákat is melyknek a teljesítése III. negyedév vajon nem a III. negyedévben kellene figyelembe venni, mert akkor 0101-0930-ig a visszaigényelendő áfája -350.000.- Ft lenne. Tehát a kérdés: kiegyenlítéskor veszem figyelembe ezt a levonható áfá-t vagy teljesítéskor mint a kettősbe?
Mónika!
Az egyéni vállalkozóknál is a teljesítés napján kell figyelembe venni a levonható áfát, azonban ha visszaigénylésed keletkezik, akkor a pénzügyileg nem rendezett számlák áfáját nem lehet visszakérni. Lehetőség van arra, hogy a beszerzésekhez kapcsolódó áfát az - elévülési időn belül - később vedd figyelembe, ez nem vonatkozik a bevételeket érintő fizetendő áfára, azt mindenképpen önreviziózni kell.
Válasz idézéssel
#12
Ezt tudom, és nem teljesen ezt kérdeztem, hanem a harmadik negyedév végéig tehát 0101-0930-ig az ÁFA -210.000.- Tehát még jó volt, aztán decemberbe hozott vagy 5 db számlát amelyet decemberbe utalt át a bankból viszont ezeknek a teljesítési dátuma szeptember 20-a volt de csak decemberbe fizette ki mert nem volt pénze. Aztán így ugyan év végén is 67.000.- Ft visszaigényelendő áfája lett viszont elgondolkodtam pont a múltkori téma kapcsán hogy ez esetben ezeket a decemberben kifizetett áfá-s számlákat is melyknek a teljesítése III. negyedév vajon nem a III. negyedévben kellene figyelembe venni, mert akkor 0101-0930-ig a visszaigényelendő áfája -350.000.- Ft lenne. Tehát a kérdés: kiegyenlítéskor veszem figyelembe ezt a levonható áfá-t vagy teljesítéskor mint a kettősbe?
Üdv: Mónika!
Válasz idézéssel
#13
Szia Mónika!

Az éves bevallónál nem külön-külön vizsgáljuk a negyedéveket, hogy a fizetendő és a levonható adó meghaladja-e
a 250.000.- Ft-ot.
Az 1. negyedévben ha az elszámolandó adó az értékhatár alatt van, akkor a 2. negyedévben már úgy kell nézni, hogy
az év elejétől számít a fizetendő és a levonható adó különbözete. Ha az első félévre ez a különbözet meghaladja a
250.000.- Ft-ot, akkor 3. negyedévtől át kell térnie negyedévesre.
Ha nem jó értettem a kérdésedet, akkor bocsánat.
Johanna
Válasz idézéssel
#14
Sziasztok!
Múltkor egyéni vállalkozás ki nem egyenlített szállítói számláinak áfa összegéről amelyik csak 2010-ben lesz kiegyenlítve az egyik fórumozónak rossz választ adtam, mert szerintem nem lehet levonásba helyezni, aztán kiderült hogy következő időszakiként levonásba lehet helyezni, ez már tisztázódott bennem.
Namost a következő a helyzet az egyik áfá-s éves bevallású egyéni vállalkozómmal:

Minden negyedévben a + - ÁFA 250.000.- alatt van, tehát az éves bevallás feltételei adottak...
CSak: a IV. negyedévben kiegyenlített egy csomó szállítói számlát amelyeknek a teljesítési ideje még III. negyedév.
Namost: mivel a IV. negyedévben egyenlítette ki szerintem ebbe a negyedévbe tartozik áfa szempontjából, viszont ha ezt is rosszul tudom akkor a III. negyedévben átlépte az értékhatárt és bevallást kellett volna adnia.
Segítsetek kérelek ez esetben mi a helyes.
Abban az időszakban kell figyelembe venni az áfát amelyik negyedévben kiegyenlítették, vagy amelyik negyedévre szól a teljesítés, mert kettősbe ezt csípőből tudom de egyszeresben bizonytalan vagyok. /Remélem IV. negyedévet írtok/
Üdv: Mónika!
Válasz idézéssel
#15
köszi! Smile
Válasz idézéssel
#16
Sziasztok!

Segitséget kérnék, hátha valaki könyvel mezőgazdasági őstermelőnek.
Áfa körös őstermelő, kb. 5 éve választotta ezt mert gépeket vásárolt, most visszalépett az általános áfából, kompenzációs felárrral törétnő értékesitésre.
Ez miatt változás bejelentőt küldött be, majd megcsinálta a 2009. IV. negyedévi áfa bevallását. Mivel visszaigényelhető áfája lenne, de a küszöbértéket nem éri el, hogy ezt megkapja, még bejelölte, hogy jogutód nélkül megszűnt, és mivel más lehetőséget nem talált, azt is, hogy egyéni vállalkozását megszüntette. Természetesen visszajött, hogy hibás a bevallás, mert nem szüntette meg az egyéni vállalkozását. Igazán én sem tudtam tanácsot adni neki, hogyan kell a bevallást javitani.

Ha valaki, tudna segiteni, mi ilyen esetben a helyes eljárás nagyon szépen megköszönnénk!

Icus
Válasz idézéssel
#17
Szia lysglimt!
Igen-nem kell! A 60-as árúmozgásról szól.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#18
Sziasztok!
Egy vállalkozás beépít egy tetőteret de 2009.12.31 el még nem aktiválta be kell e rakni valahova az ÁFA bevallásba azt a beruházást nem saját rezsis mert annak megtaláltam vagy ezt is a 67 sorba kell jelenteni?

köcce előre is
üdv Zsolt
Válasz idézéssel
#19
Sziasztok,

Segitséget szeretnék kérni ismét.
Görög cégtől hoztunk be oliva szappant 4. negyedévben.
A gyártó azt irta, hogy a görögországi adótörvények alapján nem számlázhatnak áfát.

Jövendőbeli könyvelőnk áprilistól lesz.
Megkérdeztem, azt tanácsolta kérjünk elvi állásfoglalást irásban.
Alanyi adómentesek vagyunk, ezért nem számolhatunk fel forgalmi adót a számlán, nem értük el a 5mFt-os bevételt.
Véleménye szerint fizessük be az itthoni 25%-os forgalmi adót, majd igényeljük vissza.

Most töltöm ki a közösségi behozatal bevallását, utána az áfát.
Megköszönöm a véleményt. Mindenképpen befizetem az összeget, kb. 15eFt, visszaigényeljem, vagy előbb kérjek írásban APEH állásfoglalást.
Válasz idézéssel
#20
sziasztok!

építőipari cég szárazépítési munkákat végzett 2009-ben Szlovákiában( a számlán nem számított fel áfát, mert úgy gondoljuk ez ingatlanon végzett munkának számít, így a teljesítés helye, a tényleges hely). erről ugye nem kell összesítő nyilatkozat? melyik sorba kell beállítani? köszönöm!

üdv! Smile
Válasz idézéssel
#21
Igen, ilyenkor a Ft-ot szoktam figyelembe venni.
Erika
Válasz idézéssel
#22
Van egy szlovák számlám. mindkét félnek van uniós adószáma. Mi vagyunk a vevők A számla végösszege Forint, de az 0 %-os áfánál az Euró is fel van tüntetve.
áfa bevallásnál és az összesítőnél is használhatom a forint összeget.
Ha a puszik esõcseppek, egy tengert küldök, Ha az ölelés falevél, egy erdõt küldök Nektek.
Válasz idézéssel
#23
Szia Juli!
Az esetek 90%-ban eljelejtem beirni, áfa ellenőrzésen sem tették szóvá, pedig mindig volt te. áfa is.
Az analiktikában benne van , csak egy felsleges adm, mint még annyi minden.
Válasz idézéssel
#24
Köszönöm Lányok!

Megvallom őszintén nekem is ez volt az első gondolatom. Remélem nem ellenőriznek mert ezek képesek megbüntetni akkor is ha nincs pénzvonzata, "csak" tartalmi. Hagyom ahogy van :lol:
Puszi nektek. Juli
Üdv. Juli
Válasz idézéssel
#25
Szia Juli !

Én is csak súgom (én sem görcsölnék rajta, hagynám ahogy van )

Üdv.
Azért ne feljetsd el, hogy az Életben vannak csodálatos dolgok is !

Kicsi
Válasz idézéssel


Fórumra ugrás:


Jelenlevő felhasználók ebben a témában: 1 Vendég