A téma értékelése:
  • 0 szavazat - átlag 0
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
ÁFA
#51
Sziasztok!

Moniknak igaza van,ha a következő időszakra viszed tovább,nincs lehetőség a 17-re sem,mivel nem kerül fel a folyószámlára.
"Ne veszitsétek el a fejeteket.
Az élet még szeretné megsimogatni."
Válasz idézéssel
#52
Kedves József!

Kicsi félre értette a kérdésedet.
Nincs mód rá hogy visszakérd, majd csak a következő negyedévben tudod figyelembe venni ezt az összeget.
Az ANYK egyébként már ellenőrzéskor kiabál is hogy nem felejtetted-e el bejelölni a visszaigénylést.
Egyszer én is benéztem egy ilyet, pár havi könyvelési díjam bánta, mert a kamatot megtérítettem a vállalkozónak.
Nyugalom! A világmindenség azt sem tudja, hogy létezel.
Válasz idézéssel
#53
Szia József !

Esetleg az is segítség, hogy 17-en kéred kiutaltatni vagy a többi adónemre vezetteted át és azokra nem utaltok.


Üdv.
Azért ne feljetsd el, hogy az Életben vannak csodálatos dolgok is !

Kicsi
Válasz idézéssel
#54
Kérdés!

Negyedéves áfa bevallásban nem jelöltem, hogy kiutalást kérek (figyelmetlenségből), hanem a következő időszakra vittem át az összeget. Ismerem a kiutalás szabályait. Azzal is tisztában vagyok hogy a bevallás D blokkjában csak a bevallás beadásakor rendelkezhetek, csak is ekkor és máshogy, máskor nem. Se önellenőrzés, se helyesbítés nincs esély.

Kérdésem az hogy tényleg nincs remény arra, hogy vissza kérjük ezt az áfát? Sad Az ügyfél számít rá, hogy 75 nap múlva megkapja. Leszedi a fejem, ha nem kapa meg. Sad
Válasz idézéssel
#55
Köszönöm.
Válasz idézéssel
#56
Szia,

negyedéves bevalló esetén júniusig még negyedéves, júliustól havi. Negyedéves bevallásról havi bevallásra kell áttérnie, ha az év elejétől összesített elszámolandó adója pozitív előjelű és az 1 millió forintot elérte. Az első havi bevallást arról a hónapról kell benyújtani, amelyet megelőző bevallással lezárt negyedévben az adózó az értékhatárt elérte,
Válasz idézéssel
#57
Sziasztok !

Ne haragudjatok, már biztos kérdeztem, de nem találom: negyedéves áfa bevalló I. n. éves áfa bevallásában fizetendő áfa 794 ezer Ft.
Mikor kell neki havi áfa bevallóba áttérnie, ha elérte a fizetendő 1 milliót göngyölítve? A következő hónaptól, vagy a következő negyedév utáni első hónapban?
Példa: I. n.év fizetendő 794 ezer
április fizetendő 200 ezer
május fizetendő 100 ezer ezzel átlépte az egymilliót
június fizetendő 200 ezer Tehát göngyölítve 1294 ezer Ft. II név fizetendő: 500 ezer Július 20-ig bevallom, hogy fizetendő 500 ezer, és utána augusztustól már havi bevalló lesz?

Köszönöm

Tündi
Válasz idézéssel
#58
Hello!
Szerintem nincs ilyen a teljes áfa levonható, nincs az az isten aki megmondaná hogy mennyit beszél "külföldiül" nem a cég érdekében,bizos lenne valami olyen mint a telefonnál hogy 20%-át feltételezi magánhasználatnak..
Válasz idézéssel
#59
Sziasztok,
a véleményeteket kérem, dolgozót elküldik intenziv nyelvtanfolyamra, kötelezik rá az uj munkaköréhez kell és külfödlön lesz., rendes nyelviskolában, cserébe még pár évig a cégnél kell dolgoznia. Szerződéssel, számla alapján elszámolom ktgként és nem bevétel a magánszemélynek. Az már tiszta, hogy nem iskolarendszerű, tehát simán elszámolom és kiküldetésként elszámolom az utazás, vizsadij és szállás ktget, megkapja az időre a fizetését és napidijat.
Viszont az olvastam épp a kompkonzult oldalán, hogy mivel nyelvtanfolyam és hiába kötelezték rá,amit elfogadott, mivel azt nem csak kizárólag a cégnél tudja használni hanem mint magánszemély nem tanácsos az áfa 100%át levonni:
<!-- m --><a class="postlink" href="http://www.kompkonzult.hu/adovilag/az-atvallalt-kepzesekkel-kapcsolatos-adokotelezettsegek">http://www.kompkonzult.hu/adovilag/az-a ... ezettsegek</a><!-- m -->

Van erre valami szabály? elfogadott arányszám? nem igazán találtam mást hozzá? mondjuk 80%-at levonom, hiszen nálunk dolgozik és a szabadidejében magánhasználatra 20% ?!? Mit javasoltok?
köszi: andi
Válasz idézéssel
#60
Vica28 Írta:Sziasztok!
Egy kft. megrendelt e.v.-tól egy javítást egy 3. fél javára. Az e.v. alanyi mentes számlát állított ki a kft. felé, akik ezt továbbszámlázzák a 3. félnek. Jól gondolom, hogy 27% áfa felszámításával számlázhatja tovább?
Köszi
Vica

Ismét a véleményeteket kérem. A fenti kérdésben megerősítést kaptam tőletek, hogy jól gondoltam, áfás a továbbszámlázás. Ezt az elvet követve, ha egy lakásszövetkezet terheli át a cég felé a közüzemi díjat (csak levél van, mellékelve az ő nevükre szóló számla), és a cég ezt terheli tovább 3. félnek, akkor mi van az áfával?
Példán keresztül:
Elmü számláz lakásszöv-nek 50e+áfa= 63.500,-
Lakásszöv levélben kiterheli a Cégnek: 63.500,- (bruttó, áfa feltüntetése nélkül)
Cég továbbszámlázza 3. félnek: 63.500,- (bruttó, áfa feltüntetése nélkül)

Ez egy új cégem, ahol ezt a gyakorlatot követték évek óta. Nekem sántít egy kicsit....
Köszönöm, ha szán rám valaki egy kis időt!
Vica
Válasz idézéssel
#61
Szerintem 23-án nem tudod továbbszámlázni, mert a szolgáltató ekkor számlázta és nem életszerű, hogy Te aznap ki tudtad számlázni.
Amikor kézhez vetted aznappal és mivel folyamatos teljesítésű szolgáltatásról van szó, így az időszakot követően számlázva a telj.dt=a fiz.határidő, de max. az időszak végét követő 30. nap.
Nyugalom! A világmindenség azt sem tudja, hogy létezel.
Válasz idézéssel
#62
Sziasztok!

Ha közüzemi számlát kell továbbszámlázni, de nem bérlethez kapcsolódik, azaz nem bérleti díjhoz tartozó járulékos költség, hanem szimplán folyamatban van a villanyóra átírás, így még nekünk jött az a számla, ami egy másik félnek kellett volna mennie, akkor ha továbbszámlázom, milyen teljesítés dátummal kell? Azzal, ami a számlán van? A villanyszámlán levő dátumok, kelte: 03.23., fizetési határidő: 04.04., teljesítés dátuma: 04.04.
Válasz idézéssel
#63
Köszönöm Klári!
Erika
Válasz idézéssel
#64
Köszönöm Erika!
Válasz idézéssel
#65
Szia Erika!
Én sem!
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#66
Sziasztok!

A véleményetekre lennék kíváncsi. Ha egy szervezet 2015-ben alanyi mentes volt és 2016-tól áfára bejelentkezett, akkor azokkal a rezsi számlákkal (víz, gáz, telefon) mi a teendő, amelyek számvitelileg 2015 decemberre vonatkoznak, viszont a számla fizetési határideje és teljesítési időpontja mondjuk január 18., a számla kelte január 10? Ezeknek az áfája visszaigényelhető vagy sem?

Az én véleményem, hogy mivel 2015-re vonatkozik számvitelileg, ezért a 120 § szerint még a 2015-ös adóköteles tevékenységekhez, azaz az adó nélküli értékesítésekhez tartozik, tehát nem vonnám le.
Erika
Válasz idézéssel
#67
Vica! Én is így járnék el, szerintem ez a helyes.
Erika
Válasz idézéssel
#68
Sziasztok!
Egy kft. megrendelt e.v.-tól egy javítást egy 3. fél javára. Az e.v. alanyi mentes számlát állított ki a kft. felé, akik ezt továbbszámlázzák a 3. félnek. Jól gondolom, hogy 27% áfa felszámításával számlázhatja tovább?
Köszi
Vica
Válasz idézéssel
#69
.
Válasz idézéssel
#70
Hello!
Megnéztem ezt a gokartot,a tarifa szerint nem említi kivételként vagy név szerint mint a golfautót vagy a versenyautót megy a 8703-ba mint szgk és ahogy gondolod nem levonható mert ha mondjuk a szolgáltatás bérbeadás lenne akkor igen de ez nem bérbeadás.
Válasz idézéssel
#71
atunde Írta:Sziasztok ! Áfás Bt tavaly magánszemélytől vásárolt egy tehergépkocsit. Adás vételi szerződéssel, tehát áfa nélkül. Most eladná. Azt hallotta most áfa nélkül eladhatja. Szerintem nem, mert nem személygépkocsiról van szó. Szerintetek?
Még ha áfa alanyi mentes lenne a Bt, a tárgyi eszköz értékesítés tekintetében akkor sem járhatna el alanyi mentes minőségben, azaz akkor is fel kellene az áfát számítani a tgk. értékesítésre.
Válasz idézéssel
#72
Köszönöm.
Válasz idézéssel
#73
atunde Írta:Sziasztok ! Áfás Bt tavaly magánszemélytől vásárolt egy tehergépkocsit. Adás vételi szerződéssel, tehát áfa nélkül. Most eladná. Azt hallotta most áfa nélkül eladhatja. Szerintem nem, mert nem személygépkocsiról van szó. Szerintetek?

nem adhatja el áfa nélkül.
Válasz idézéssel
#74
Sziasztok ! Áfás Bt tavaly magánszemélytől vásárolt egy tehergépkocsit. Adás vételi szerződéssel, tehát áfa nélkül. Most eladná. Azt hallotta most áfa nélkül eladhatja. Szerintem nem, mert nem személygépkocsiról van szó. Szerintetek?
Válasz idézéssel
#75
Sziasztok!
Új fórumozóként szeretném kérni a segítségeteket!
Már több helyen érdeklődtem, de még mindig nem vagyok biztos benne, hogy jól csinálom a dolgot.
Egy gokartoztatással foglalkozó Kkt-nek könyvelek. Tavaly vettem át a céget és az előző könyvelő a gokartokhoz vásárolt alkatrészek, javítások áfáját 100%-ig levonásba helyezte. Én kértem a NAV-tól állásfoglalást, miszerint a gokart a Vtsz 8703 alá tartozik. Eszerint viszont nem lehet levonni a vásárolt alkatrészek áfáját. EUS alkatészvásárlásuk is volt. Volt olyan könyvelő, aki azt mondta, hogy robogónak,segédmotornak minősül ezért levonhatok mindent.Hát nem tudom.
Jól gondolom, hogy akkor semmilyen alkatrész beszerzés áfája nem vonható le? EUS beszerzésnél pedig csak a fizetendő részbe teszem az áfa bevallásnál?
Segítségeteket köszönöm:
Szné Niki
Válasz idézéssel


Fórumra ugrás:


Jelenlevő felhasználók ebben a témában: 1 Vendég